金一文化斥资30亿并购5公司 构建珠宝生态产业链

金一文化今日公告，公司拟以发行股份及支付现金方式收购金艺珠宝100%股权、捷夫珠宝100%股权、臻宝通99.06%股权、宝庆尚品49%股权和贵天钻石49%股权，交易作价约为30.3亿元。其中，现金对价约为9.42亿元；股份对价约为20.88亿元，公司拟以18.04元/股向交易对方发行约1.16亿股。同时，公司拟以询价方式向包括实际控制人钟葱在内的不超过10名特定对象非公开发行股份，募集配套资金总额不超过9.56亿元，其中钟葱认购金额不低于配套募资总额的10%。

公告显示，金艺珠宝、捷夫珠宝、臻宝通、宝庆尚品、贵天钻石的交易价格分别为7.02亿元、8.45亿元、6.93亿元、5.15亿元、2.74亿元，交易定价均采用收益法评估结果，截至2016年9月30日，上述资产100%股权评估值分别为7.02亿元、8.45亿元、7亿元、10.5亿元、5.6亿元，增值率分别为165.9%、408.8%、416.71%、220.32%、625.77%。

交易对方承诺，若交易在2016年实施完成，则金艺珠宝2016年、2017年、2018年的净利润分别不低于5400万元、6000万元、6550万元，若交易在2017年内完成，则顺延至2019年净利润不低于7050万元；同样，捷夫珠宝对应净利润分别不低于6500万元、7300万元、8100万元、8800万元；臻宝通对应净利润分别不低于6000万元、6900万元、7700万元、8400万元；贵天钻石对应净利润分别不低于5500万元、6200万元、6800万元、7400万元；宝庆尚品2016年、2017年净利润分别不低于8910万元和1.07亿元。

据披露，标的公司中，金艺珠宝主要从事黄金饰品的加工和销售，捷夫珠宝和宝庆尚品主要从事黄金珠宝首饰的零售，臻宝通的主营业务为黄金珠宝批发销售，贵天钻石的主营业务则为成品裸钻和镶嵌饰品的批发。

具体来看，金艺珠宝是一家集产品研发、设计、生产、加工、批发于一体的黄金珠宝首饰企业，拥有专业的设计师及生产团队，而金一文化珠宝产品的生产制造主要依靠委外加工，通过并购金艺珠宝，公司将降低生产加工成本，强化生产加工能力。而臻宝通致力于黄金珠宝行业批发销售线上模式创新，通过在线平台提供黄金珠宝线上采购服务，配以多样化的结算模式和快捷、安全的配送服务等，该平台能够精简客户采购环节，且有效减少客户因为黄金价格波动而造成的价差损失。

公司表示，本次重组完成后，将进一步丰富和扩展业务范围和产品线，优化上下游业务结构，整合区域优质资源，逐步构建集黄金珠宝生产、加工和零售及智能穿戴为一体的黄金珠宝生态产业链。