新三板七成企业未完成半年报 券商赶制已忙疯（2）

信息披露意识需加强

在未来的两周里，新三板将集中出炉6000余份半年报，有40家企业预计在9月1日披露半年报。

一个月前，中成新星、朗顿教育等8家公司因为未能及时披露年报而被强制摘牌。根据股转公司相关业务细则，如果挂牌公司未能在规定期限内披露年度报告或半年报，将被暂停交易，如果延期两个月仍未披露年度报告或半年报，将会被强制摘牌。

虽然新三板企业半年报不需要审计，但仍须在主办券商督导下完成，并接受股转公司的事后审查，以确保内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

华东一家上市券商新三板业务负责人认为，半年报披露工作已经临近截止日期，加之近期全国股转公司募集资金核查等要求，给券商带来了巨大的工作量。他表示，“董秘平时要多学习业务规则，至少提前一个礼拜把半年报定稿，券商督导人员才有时间修改，降低被处罚的概率。有的企业会发布延期披露半年报的公告，但是一延期股转公司就会给你一个负面清单。”

记者了解到，8月17日，股转公司向各家券商下发了“回头看”自查的通知，要求券商在本月底前完成对过往监管措施结果的整改清查。因此，8月31日不仅是半年报披露截止日，也是自查报告提交的最后期限，还是近期募集资金管理自查的最后期限。

前述券商新三板业务负责人告诉本报记者，“券商8月压力极大，但也只能全力应对，如果有违规肯定会处罚。”另一家上市券商新三板业务负责人告诉记者，“券商现在都忙疯了，项目也不做了，都在自查。”

根据全国股转公司规定，如果发现半年报有违规现象，情节较轻者，要求公司更正半年报，但如果情节较重，将会对挂牌公司信披违规和券商的督导违规进行自律监管或纪律处分，甚至可能移交证监会处置。目前全国股转公司已经对2016年半年报开展专项检查。

一家主办券商挂牌业务负责人对本报记者表示，部分企业挂牌不长，对资本市场较为陌生，人员素质、高管观念意识还跟不上，不愿意花钱雇用专业人才。他认为，新三板是接受证监会监管的全国性证券市场，企业必须有严肃的态度面对市场规则。

丛巍对本报记者表示，“标准趋严对企业的管理能力提出了更高的标准。成为公众公司自然就要受到各界的监督，从长期看只有这样才会逐步建立起机构、投资人、企业之间三者更好的信任关系，逐步扭转新三板上企业资质良莠不齐、投资人无从选择的局面。”